Boletim Fetzer Contabilidade

Fluxo de Caixa

Por que é tão importante?

O caixa de toda empresa funciona do mesmo jeito: é dinheiro que entra e dinheiro que sai. Porém, essa movimentação financeira acontece em prazos diferentes, o que pode deixar o empreendedor um pouco perdido na hora de fazer o controle financeiro.


Um exemplo para entender o Fluxo de caixa
Sua empresa vendeu bastante, só que o primeiro recebimento será daqui a 60 dias.
As contas de água, luz, telefone e aluguel vencem daqui a 30 dias.


Perceba que será necessário pagar os seus fornecedores antes de receber dos seus clientes. Para resolver este problema, pode-se fazer a venda a vista para outros clientes, recorrer a empréstimos ou pagar a multa por tempo de atraso. Como já sabemos, ter despesas com multas e juros nunca é uma boa ideia.


Esta matemática fica bem mais fácil quando se usa o fluxo de caixa.


O que é o fluxo de caixa?


Ele é uma ferramenta de apoio, que o empreendedor preenche com os dados financeiros da empresa em um determinado período. Ele pode ser diário, semanal ou até mesmo mensal.


O fluxo de caixa tem 5 partes básicas:


Saldo inicial
É o dinheiro disponível em caixa e em todas as contas bancárias
Entradas de caixa
São vendas a vista e outros recebimentos do dia
Saídas de caixa
São todos os pagamentos feitos no dia
Saldo operacional
É o resultado das Entradas de caixa menos as Saídas de caixa
Saldo final de caixa
É a soma do Saldo inicial com o Saldo operacional


Pra que serve o fluxo de caixa?
O fluxo de caixa ajuda o empreendedor a enxergar essas movimentações financeiras ao longo do tempo e tomar as melhores decisões com o dinheiro da empresa.


Com o fluxo de caixa, o empreendedor consegue responder:


Vai faltar ou vai sobrar dinheiro no futuro?
Posso dar mais prazo para os meus clientes?
Preciso negociar algum prazo com meus fornecedores?
Preciso pegar dinheiro emprestado?


Faça o seu fluxo de caixa
Existem várias maneiras de fazer o controle do fluxo de caixa. Pode-se fazer em papel, em planilhas eletrônicas (como o Excel) ou em sistemas de controle financeiro online, como o Granatum.


Apesar de ser muito simples, o fluxo de caixa exige que o empreendedor tenha disciplina para registrar todas as movimentações.


Existem no mercado ferramentas que podem facilitar muito, sistemas de gestão para pequenas empresas sempre são aliados importantes nestas tarefas.


Um abraço, Equipe Fetzer Contabilidade

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